Jaarrekening 2012
BALANS PER 31 DECEMBER |
| ACTIVA |
|
2012 (€) |
|
2011 (€) |
| Inventaris |
|
1.603 |
|
1.024 |
| Deelname GMF |
|
45 |
|
45 |
| Overlopende Activa |
|
2.270 |
|
1.092 |
| Leningen u/g |
|
978.314 |
|
1.096.157 |
| Incasso Debiteuren |
|
76.912 |
|
40.829 |
| Voorschotten Debiteuren |
|
14.643 |
|
39.380 |
| Effecten |
|
646.997 |
|
681.787 |
| NTO Couponrente |
|
12.234 |
|
15.213 |
| Liquide middelen |
|
820.964 |
|
782.738 |
| Totaal |
|
2.523.982 |
|
2.658.265 |
 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| PASSIVA |
|
2012 (€) |
|
2011 (€) |
| Eigen vermogen |
|
2.523.982 |
|
2.503.542 |
| Schulden korte termijn |
|
- |
|
154.723 |
| Totaal |
|
2.523.982 |
|
2.658.265 |
|
|
|
|
|
Toelichting op de balans
Inventaris
De inventaris is gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met de afschrijvingen t.b.v. de computer van de Secretaris en de archiefkasten van de 2e Penningmeester gedurende vijf jaar. De gehanteerde methode van afschrijvingen is in overeenstemming met de in Nederland gebruikelijke afschrijvingsmethoden.
Leningen u/g
| Stand leningen u/g per 1 januari 2012 |
|
€ |
1.096.157 |
| Nieuw verstrekte leningen rentedragend |
|
€ |
195.079 |
| Nieuw verstrekte renteloze leningen |
+ |
€ |
31.400 |
| |
|
€ |
1.322.636 |
| Aflossingen |
- |
€ |
344.322 |
| Stand leningen u/g 31 december 2012 |
|
€ |
978.314 |
| |
|
|
|
De leningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Geen rekening is gehouden met het feit dat een beperkt deel van de leningen oninbaar zal zijn. Op het moment dat deze voorzienbaar is, zullen deze leningen ten laste van het resultaat worden gebracht.
De rente op de leningen is niet in de balans opgenomen. Deze is pas opeisbaar als de lening is afgelost. Per ultimo 2012 was het bedrag van deze latente vorderingen € 269.404,23. Hierbij wordt opgemerkt dat de rente debiteuren € 255.706,43 en de rente Incasso Debiteuren
€ 13.697,80 gescheiden in de administratie zijn opgenomen.
Administratiekosten leningen u/g zijn niet in de balans opgenomen. De administratiekosten bestaan uit kosten voor internationale betalingen, portikosten en bureaukosten. Met ingang van 2003 worden deze kosten verrekend met de eerstvolgende aflossing. Per ultimo 2012 was het bedrag van deze kosten € 110,00.
NTO Couponrente
Voor een specificatie van de nog te ontvangen couponrente wordt verwezen naar de effectenstaat op bladzijde 6 van de Jaarrekening.
Obligaties
De obligaties zijn gewaardeerd tegen marktwaarde einde boekjaar. Alle stukken zijn in bewaring bij de ING bank. De koerswaarde van
de effectenportefeuille bedraagt ultimo 2012 € 616.997,00 (2011 € 681.786,00). In deze koerswaarde is onder andere de nog te
ontvangen couponrente verdisconteerd. De nog te ontvangen couponrente per ultimo 2012 (€ 12.234,00) is gescheiden in de balans
opgenomen. Een specificatie is gegeven in de effectenstaat op bladzijde 6 van de jaarrekening.
Vermogen
De gemiddelde inflatiecorrectie voor de gezinsconsumptie bedroeg in 2012 2,5 % (bron: CBS Stat Line). Om de inflatie geheel te compenseren is een toename van het vermogen van
€ 62.588,00 nodig. Het vermogen is slechts met € 20.440,00 toegenomen waardoor
het boekjaar niet in zijn geheel werd gecompenseerd.
| Stand van het vermogen per 1 januari 2012 |
|
€ |
2.503.542 |
| Saldo boekjaar 2012 |
+ |
€ |
20.440 |
| Eigen vermogen per 31 december 2012 |
|
€ |
2.523.982 |
| |
|
|
|
REKENING VAN
BATEN EN LASTEN 2008 |
| BATEN |
|
2012 (€) |
|
2011 (€) |
| Couponrente |
|
30.204 |
|
|
|
33.121 |
|
|
| Kosten obligaties |
|
- 821 |
|
|
|
- 726 |
|
|
| Rente leningen |
|
|
|
29.383 |
|
|
|
32.395 |
| Rente |
|
|
|
25.779 |
|
|
|
24.680 |
| Giften, donaties |
|
|
|
12.628 |
|
|
|
10.175 |
| Overige opbrengsten |
|
|
|
19.382 |
|
|
|
20.213 |
| Totaal |
|
|
|
87.172 |
|
|
|
87.464 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| LASTEN |
|
2012 (€) |
|
2011 (€) |
| Schenkingen |
|
|
|
47.787 |
|
|
|
49.416 |
| Oninbare Leningen |
|
|
|
42.931 |
|
|
|
30.811 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Beheerskosten |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Vergoeding Penningmeesters |
|
14.672 |
|
|
|
10.160 |
|
|
| Reiskosten |
|
5.525 |
|
|
|
3.438 |
|
|
| Sociaal Bezoek |
|
662 |
|
|
|
446 |
|
|
| Overige beheerskosten |
|
19.332 |
|
|
|
12.635 |
|
|
| Kosten PR-activiteiten |
|
5.741 |
|
|
|
- |
|
|
| |
|
|
|
36.392 |
|
|
|
26.679 |
| Totaal lasten |
|
|
|
127.651 |
|
|
|
106.907 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Saldo |
|
|
|
- 40.479 |
|
|
|
- 19.443 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Bijzondere baten &
lasten |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Disagio |
|
|
|
- 3.419 |
|
|
|
- 3.026 |
| Agio |
|
|
|
64.338 |
|
|
|
52.927 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Saldo |
|
|
|
20.440 |
|
|
|
30.548 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
Toelichting op de rekening van baten en lasten
Giften, donaties
| Donaties van onderdelen |
|
€ |
4.705 |
| Bijdrage St. Gezamenlijke Militaire Fondsen |
|
€ |
14.000 |
| Diverse donaties |
+ |
€ |
677 |
| Totaal |
|
€ |
19.382 |
| |
|
|
|
Wanbetaling leningen
Nadat er in loop van 2012 een dossiers door de deurwaarder ia afgesloten omdat er geen verhaal meer
mogelijk is, zijn er op 31
december 2012 nog 14 dossiers, die een totaalbedrag van € 76.911,28 (inclusief rente en kosten) vertegenwoordigen, bij de deurwaarder
in behandeling.
VERKLARING RAAD van BEHEER
De Raad van Beheer van de Stichting – met in achtneming van artikel 10 van de Statuten - geeft goedkeuring aan de vaststelling van de jaarrekening 2012 evenals de begroting voor 2013.
Namens de Raad van Bestuur,
H.J.M. Melker, Voorzitter
R.B. Sonder,
Secretaris
Roosendaal, 2 juli 2013
|
